Методика рейтинга

В рейтинг вошли компании, которые занимаются аутсорсингом учетных функций: кадровым, бухгалтерским, налоговым учетом и предоставлением финансовой отчетности, сопровождением закупок и продаж, а также оказанием услуг казначейства. 

У многопрофильных компаний-участников мы не учитывали данные по выручке по иным направлениям. При составлении лонг-листа мы исследовали налоговые отчетности компаний, данные, опубликованные на их собственных сайтах, в деловых СМИ и отраслевых рейтингах. 

В рейтинге использована информация о выручке, собранная с помощью анкетирования, системы финансовой отчетности «Контур.Фокус» и открытых данных. Анкетирование проводилось в декабре 2024 года: компании делились прогнозными значениями по выручке по итогам года. 

Топ-15 крупнейших компаний аутсорсинга учетных функций по итогам 2024 года

По оценке Smart Ranking, в 2024 году совокупная выручка пятнадцати крупнейших игроков рынка составила почти 20,9 млрд рублей. Это на 13% больше, чем годом ранее. 

Возглавил рейтинг Центр корпоративных решений (ЦКР). В 2024 году компания нарастила выручку до 5,1 млрд руб. (+8% год к году). ЦКР оказывает услуги по аутсорсингу учетных функций крупному и среднему бизнесу. Среди основных услуг компании аутсорсинг кадрового, бухгалтерского и налогового учета и подготовки финансовой отчетности, сопровождения продаж и закупок. В работе компания активно использует цифровые инструменты: например, 85% кадровых операций проводятся и подписываются онлайн, а оформление командировок проходит без бумажных документов.

 

 

Директор по маркетингу и продажам ЦКР Александр Хомик отмечает, что добиться роста удалось за счет адаптации бизнес-модели к меняющимся рыночным условиям и внедрения цифровых решений.

На втором месте — компания «Северсталь — Центр Единого Сервиса». По ее данным, выручка от услуг аутсорсинга учетных функций сторонним компаниям составила в 2023 году более 3,2 млрд рублей, а в 2024 году, по предварительной оценке, более 3,4 млрд рублей. «Северсталь — ЦЕС» специализируется на услугах аутсорсинга, консалтинга и автоматизации бизнес-процессов, а также построении общих центров обслуживания (ОЦО). В числе ее клиентов крупный российский и зарубежный бизнес. Как отмечает генеральный директор «Северсталь — ЦЕС» Кира Лапина, с учетом работы в условиях усиливающейся конкуренции и высокой инфляции, результаты компании можно оценить положительно.

Третье место занимает «Моё дело» — компания, специализирующаяся на бухгалтерском обслуживании и управленческом учете. В 2024 году ее выручка выросла на 32% и превысила 2 млрд рублей. В штате более 600 бухгалтеров, а, по открытым данным, клиентская база превышает 70 тыс. компаний.

Самыми быстрорастущими компаниями рейтинга, по оценке Smart Ranking, стали ПЭБ (+122% год к году), Bellerage (+35%) и «Моё дело» (+32%). 

Тренды рынка

Учет кадров ушел на аутсорс

Аутсорсинг кадрового учета в России в 2024 году продемонстрировал уверенный рост — как в объемах выручки, так и в количестве аутсорсеров, констатирует основатель крупнейшего авторского Телеграм-канала о бухгалтерии «Переводчик с бухгалтерского» Алексей Иванов. По его словам, в 2024 году традиционно лидировал налоговый учет в связке с бухгалтерским, но наибольшую динамику роста показал именно кадровый учет и услуги по расчету зарплаты. 

Вырос спрос на аутсорсинг воинского учета

Среди услуг по кадровому учету участники рейтинга фиксируют особый рост интереса к делегированию воинского учета. Растущий спрос объясняется высокими штрафами за несоблюдение требований воинского учета: он составляет до полумиллиона рублей для средних и крупных организаций. 

 

«Каждый военкомат — государство в государстве со своим сводом неписаных правил. Уже забытая необходимость личного присутствия и огромные штрафы — закономерно, что для компаний, большая часть из которых не вела воинский учет, делегирование этой функции на аутсорсинг стало едва ли не единственным способом оперативно решить задачу организации воинского учета», — считает основатель и CEO Первой Экспертной Бухгалтерии (ПЭБ) Сергей Кравченко. 

Спрос на подобные услуги стабилен с 2023 года. «В 2024 году спрос спал, но остается стабильным: в нашем портфеле услуг воинский учет занял постоянное место», — говорит Сергей Кравченко.

Дефицит бухгалтеров сыграл аутсорсерам на руку 

В России уже не первый год не хватает бухгалтеров. Проблема связана и с общим дефицитом кадров из-за демографической «ямы» 1990-х годов, и растущим спросом на квалифицированных специалистов именно в этой отрасли. По данным исследования платформы «Авито Работа» и банка «Точка», спрос на кадры в этой области в 2023 году вырос на 69%. В 2024 году дефицит продолжил увеличиваться. Например, в сфере общепита, по данным исследования HH.ru, спрос на бухгалтеров за 9 месяцев 2024 года вырос на 29%.

 

«Несмотря на рост числа бухгалтеров и финансистов специалистов высокого уровня по-прежнему не хватает. Это связано с постоянным усложнением законодательства, появлением новых технологий и инструментов», — отмечает эксперт по IT-цифровизации производства и ИИ Алексей Оносов. Эта проблема становится драйвером для автоматизации учетных функций и передачи их на аутсорс.

Нехватку кадров констатирует и Сергей Кравченко. В качестве одной из основных проблем рынка учетных функций он называет недостаточную компетентность штатной бухгалтерии, бухгалтеров-фрилансеров и небольших региональных аутсорсинговых компаний. При этом компетенции и технологичность государственных инспекций развиваются с каждым годом. В итоге уже несколько лет первое место среди потребностей клиентов ПЭБ занимают экспертиза и безопасность, говорит Сергей Кравченко. 

Кроме того, он отмечает, что клиенты обращаются в компанию в первую очередь за экспертизой в бухучете: например, за оценкой текущего состояния бухгалтерии, исправлением недочетов и выстраиванием эффективной системы. 
При этом кадровый голод упрощает принятие решения о переводе учетных функций на аутсорсинг. Алексей Иванов говорит, что новые бизнесы часто даже не рассматривают вариант инхаус-бухгалтерии.   

Аутсорсеры вкладываются в кибербезопасность

Требования к кибербезопасности со стороны клиентов и государства продолжают расти. По словам Александра Хомика, директора по продажам и маркетингу ЦКР, вопросы безопасности сегодня стали актуальны как никогда. Поэтому в ЦКР внедрили последние стандарты защиты данных (ISO 27001:2022) и прошли независимый сертификационный аудит. Компания также  запустила центр мониторинга инцидентов, который отслеживает атаки и оперативно на них реагирует.

Услуги дорожают

Давление на провайдеров аутсорсинга, по мнению Киры Лапиной из «Северсталь — ЦЕС», оказывают высокий уровень инфляции и ключевой ставки, а также рост ФОТ. Кроме того, по ее словам, развитию рынка аутсорсинга препятствует низкая осведомленность и нежелание компаний в условиях турбулентности прибегать к услугам провайдеров аутсорсинга.

Клиенты рассчитывают на комплексные решения

Если раньше компании чаще передавали на аутсорсинг только бухгалтерию, то сейчас востребованы пакетные предложения, включающие кадровый учет, юридическое сопровождение, финансовый консалтинг. Такой подход позволяет избежать проблем с координацией разных подрядчиков. «Лидеры рынка предлагают клиентам широкий спектр услуг "под ключ". При этом сохраняется тенденция к специализации: некоторые компании фокусируются на узких нишах, например, на обслуживании иностранных компаний в России», — отмечает Алексей Оносов.

В компании «Моё дело» в числе востребованных в 2024 году форматов также называют полное ведение бухгалтерского, налогового и кадрового учетов и частичный аутсорсинг (зарплата и кадры). Впрочем, и разовые услуги имеют спрос. Это, в частности, восстановление учета, подготовка налоговой отчетности, консалтинг. 

В ЦКР также отмечают, что аутсорсер все чаще становится для клиентов не просто подрядчиком, а бизнес-партнером. Компании ожидают не только удобные и технологичные сервисы, но и экспертную поддержку: помощь в пересмотре процессов, запуске новых направлений, адаптации к изменениям в законодательстве. Работая с разными отраслями, аутсорсер может предлагать решения, основанные на аналитике и опыте, помогая бизнесу развиваться и адаптироваться к изменениям.

В 2024 году запрос на экспертизу действительно стал шире, считает Сергей Кравченко. Сегодня бизнесу важно получить не только образцовый учет, но и единую технологичную систему, где бухгалтерский учет безопасно и бесшовно интегрирован с IT-инфраструктурой и отвечает целям управления финансами бизнеса. 

Цифровизация в помощь

Участники рынка аутсорсинга учетных функций единогласно называют одной из ключевых причин роста рынка — развитие цифровых решений, которые позволяют работать с клиентами дистанционно и оперативно. 

 

 

Так, генеральный директор «Северсталь — ЦЕС» Кира Лапина отмечает возросший в 2024 году спрос на внедрение технологий process и task mining, а также автоматизации с использованием роботов с искусственным интеллектом. 

В последние пять лет растет объем электронного документооборота, а с 2023 года — кадрового электронного документооборота, говорит Алексей Иванов. Мелкие аутсорсеры активно внедряют CRM-системы и системы биллинга, для крупных этот путь давно пройден — у них растет интерес к BPM-системам, говорит эксперт.

Среди технологических решений в 2024 году были наиболее востребованы облачные технологии, искусственный интеллект, машинное обучение, роботизированная автоматизация процессов (RPA), электронный документооборот, системы управления взаимоотношениями с клиентами (CRM). Эти сервисы позволяют автоматизировать рутинные задачи, повысить эффективность работы и улучшить качество обслуживания клиентов, отмечают в компании «Моё дело». 

Алексей Иванов, комментируя применение искусственного интеллекта, отмечает, что добиться качественной работы и реальной экономии от AI-решений удается немногим. 

 

 

«Генеративные нейросети хороши в техподдержке и клиентском сервисе, крупные аутсорсеры научились обучать их на своих базах знаний и использовать в работе. К реальным бухгалтерским задачам их применить сложнее», — комментирует Иванов.

В компании ЦКР отмечают спрос на таких цифровых помощников, как кадровый электронный документооборот (КЭДО) и электронный архив, омниканальный контактный центр и роботизацию. 

Прогнозы на 2025 год

Дефицит кадров усилится

Участники отрасли и эксперты ожидают, что в 2025 году спрос на решения в области аутсорсинга учетных функций продолжит расти. В частности, из-за кадрового голода он только усугубится. Это уже большая проблема как для инхаус-бухгалтерий, так и для аутсорсеров, говорит Алексей Иванов. Эксперт считает, что мелкие аутсорсеры продолжат объединяться в профессиональные ассоциации, вырабатывать стандарты обслуживания и подготовки кадров.

Партнер и директор по развитию компании HRlink Дмитрий Махлин ожидает в 2025 году роста рынка КЭДО в России как минимум в два раза.

Цифровые решения и ИИ продолжат развиваться

Стоит ожидать усиления конкуренции на рынке цифровых решений в сфере аутсорсинга учетных функций. Технологические продукты, ориентированные на аутсорсеров, будут выпускать также финтех и банки, говорит Алексей Иванов.

Кроме того, развитие цифровизации бизнес-процессов прогнозирует основатель и CEO Первой Экспертной Бухгалтерии Сергей Кравченко. 

Переход от бухгалтерского учета к комплексным управленческим услугам

Общий тренд на комплексные предложения наметился еще в 2024 году и продолжится в 2025-м. Грамотный бухгалтерский учет — это база для управленческого учета, компании стремятся выстроить единую систему, на основе которой смогут принимать управленческие решения, отмечает Сергей Кравченко. 

«Если говорить о новых клиентах, то лидирующими направлениями остаются аудит и восстановление учета — независимая экспертная проверка состояния учета за предыдущие годы, выявление недочетов, их последующее исправление и приведение учета к идеалу», — говорит эксперт. 

Тем не менее, возможна противоположная тенденция — специализация. Многие участники рынка уже сейчас ориентируются на собственный пул клиентов и их потребности. Специализация происходит как по масштабу клиентов (крупный, средний или малый бизнес), так и по отраслям их деятельности. В 2025 году возможно усиление специализации игроков по отраслям или типам услуг, отмечает Алексей Оносов.

Импортозамещение продолжится

В 2024 году активно развивалось импортозамещение цифровых продуктов в сфере аутсорсинга учетных функций. Наиболее активным был сегмент мастер-систем — это замена SAP, Oracle, Axapta на отечественные альтернативы, отмечает Дмитрий Махлин (HRlink). В 2025 году российские заказчики, по его мнению, продолжат переход на отечественные цифровые продукты, а доля зарубежных программ продолжит снижаться. 

 

 

«На мой взгляд, в 2025 году будут актуальны тренды минувшего года, и они взаимосвязаны. Я вижу все больше проектов по миграции на доступные в России аналоги SAP. По нашим прогнозам, в 2025 году большая часть рынка, особенно те компании, что завершат проект перехода с зарубежных ERP-систем, начнет внедрение кадрового ЭДО», — говорит Махлин.

Спрос со стороны госсектора будет расти

Развитие отечественного электронного документооборота активно инициируется со стороны государства. Госсектор сейчас является крупнейшим пользователем услуг. В 2020 году на федеральном уровне была утверждена концепция развития электронного документооборота в хозяйственной деятельности. Согласно документу, до конца 2024 года в электронную форму необходимо было перевести 95% счетов-фактур (кроме отнесенных к гостайне) и 70% транспортных и товарных накладных. 

По оценке РАНХиГС на 2023 год, расходы на бумажный документооборот со стороны бизнеса и государства составляли около 3,5 трлн руб. в год и, по оценкам экспертов, эта цифра продолжит расти.

Спрос на услуги аутсорсинга со стороны госсектора и крупных корпораций будет увеличиваться, прогнозирует Алексей Оносов. При этом конкуренция усилится, что потребует от компаний постоянного повышения качества услуг и внедрения инноваций. Важным фактором успеха станет способность предлагать индивидуальные решения, подстраиваемые под потребности конкретного клиента.

Выводы

Итак, росту рынка аутсорсинга учетных функций способствует несколько причин: уход иностранных игроков, стимулирование развития электронного документооборота со стороны государства и дефицит кадров. 

Наиболее востребованными в прошедшем году стали услуги воинского учета, КЭДО и электронный архив, комплексные системы управления персоналом.

В 2025 году развитие рынка продолжится. Драйверами станут новые комплексные решения, а также цифровизация, в том числе внедрение систем искусственного интеллекта, которые уже сейчас способны взять на себя часть функционала сотрудников.